Dashboard | Financiële kwartaalrapportages 2023

Voor u ligt de vierde kwartaalrapportage 2023. In deze rapportage presenteren we u een inschatting van het jaarresultaat 2023. We verwachten een tekort in de jaarrekening van circa € 47 miljoen. Dit is iets beter dan verwacht in het derde kwartaal.
Structureel verwachten we een begrotingstekort van € 10 miljoen.

Bezuinigingsmonitor

Hieronder geven we een totaaloverzicht van de openstaande bezuinigingen. We hebben hierin ook de bezuinigingen rondom het sociaal domein en de takendiscussie opgenomen. Hierover moet in januari nog besloten worden.
Verderop in deze kwartaalrapportage treft u de toelichting op de verschillende maatregelen aan.

bedragen x € 1 miljoen
status Q4		2024	2025	2026	2027
	al lopende bezuinigingen
	Evenementen		0,1	0,1	0,1
	Poppodium De Meester	0,0	0,3	0,3	0,3
	Versoberen meldkamer parkeerbedrijf		0,1	0,1	0,1
	subtotaal al lopende bezuinigingen	0,0	0,5	0,5	0,5
	Jeugdhulp
	Jeugdhulp: invoeren eigen bijdragen	0,0	6,1	6,1	6,1
	Jeugdhulp: hervorming jeugdhulp			6,5	9,0
	Jeugdhulp: transformatie jeugdhulp met verblijf		2,0	3,0	4,0
	Jeugdhulp: korte termijn maatregelen	2,0	2,0	2,0	2,0
	Jeugdhulp: extra taakstelling nav takendiscussie			1,5	1,5
	Jeugdhulp: extra taakstelling nav aanvullende knelpunten	1,4	0,5	0,5	0,5
	subtotaal jeugdhulp	3,4	10,6	19,6	23,1
	bezuinigingen vanuit takendiscussie
	Andere aanpak mantelzorgcompliment		0,2	0,2	0,2
	Echt gericht tussentijds grootschalig onderhoud woonwijken en bedrijventerreinen				0,2
	Fonteinen, stranddouches en ijsbaan	0,1	0,1	0,1	0,1
	Parkeerwinkel in stadhuis		0,1	0,1	0,1
	Taakstelling beleidspersoneel, toekomstbestendige organisatie, overhead en bedrijfsvoering		0,5	1,0	1,0
	Taakstelling organisatie			0,3	0,5
	Taakstelling overhead en bedrijfsvoering: huisvesting, catering, vergadering, wagenpark	0,4	0,8	1,0	1,0
	Taakstelling Werk & Inkomen		0,3	0,5	0,5
	subtotaal bezuinigingen vanuit takendiscussie	0,5	1,9	3,1	3,6
	totaal	3,9	13,0	23,2	27,4

Perspectief bedragen x € 1 miljoen
Toelichting
Structureel verwachten we een begrotingstekort van € 12 miljoen. Het financieel beeld wordt door de volgende tegenvallers gedomineerd:
de komende vier jaar verwachten we in totaal ongeveer 1.200 woningen minder op te leveren dan geraamd in het derde kwartaal. Dit leidt per saldo tot een nadeel van € 4 miljoen per jaar;
De overgang naar een nieuwe ICT leverancier kost naar verwachting € 18 miljoen meer dan verwacht;
De aanbesteding van het groenonderhoud is € 4 miljoen duurder dan geraamd.
Het gemeentefonds komt circa € 5 miljoen per jaar lager uit, door een andere verdeling van het geld over de verschillende gemeenten in Nederland.
Buffer bedragen x € 1 miljoen
Meevallers bedragen x € 1.000
Toelichting
In dit overzicht tellen we de meevallers over de jaren 2023 t/m 2027 bij elkaar.
We verwachten een voordeel van € 2,5 miljoen per jaar op het geld dat wij hadden gereserveerd voor de loonstijgingen in 2024. Daarnaast is renteverwachting positiever geworden dan voorgaand kwartaal waardoor we € 5,9 miljoen minder rentekosten verwachten. Ook hebben wij in 2023 geld gekregen van het Rijk voor de uitvoering van het integraal zorgakkoord. Wij hebben uit deze gelden € 1 miljoen aan kosten kunnen betalen die wij normaal betalen uit onze reguliere budgetten. Ook hebben wij de kosten voor het nieuwe afval inzamelsysteem kunnen betalen uit reguliere budgetten waardoor wij € 1 miljoen hierop over houden in 2023. Door een aanpassing van de rekenrente en het overlijden van twee oud wethouders hoeven wij ook minder te sparen voor de pensioenvoorziening. Dit levert een voordeel op van € 1 miljoen. Alle meevallers, ook de overige, worden verder toegelicht in de vierde kwartaalrapportage 2023.
Tegenvallers bedragen x € 1.000
Toelichting
In dit overzicht tellen we de tegenvallers over de jaren 2023 t/m 2027 bij elkaar.
De grootste tegenvaller wordt vooral veroorzaakt door de bijstelling op het aantal huishoudens met een laag inkomen in het gemeentefonds. Dit is een nieuwe maatstaf voor de hoogte van de gemeentefondsuitkering en kost ons als gemeente € 34,8 miljoen. Daarnaast hebben we het groenonderhoud opnieuw aanbesteed. Hieruit is gebleken dat dit ons € 4 miljoen extra per jaar gaat kosten.
Ook moeten we extra kosten maken om onze ICT te moderniseren. Het kost ongeveer € 18 miljoen meer dan verwacht om onze ICT op orde te krijgen. Wij hebben onze woningbouwprognose geactualiseerd op basis van de lopende projecten. Op basis hiervan zijn de woningaantallen neerwaarts bijgesteld. De woningbouwproductie is een belangrijke maatstaf voor onze inkomsten uit het gemeentefonds. Deze neerwaartse bijstelling kost ons bijna € 12 miljoen. Ook verwachten over 2023 een negatief resultaat van € 2,7 miljoen op het beheer en onderhoud van onze stad. Alle tegenvallers, ook de overige, worden verder toegelicht in de vierde kwartaalrapportage 2023.