In deze risicogroep informeren wij u ook over de ontwikkelingen bij de Floriade
Zoals wij in de vierde kwartaalrapportage al hebben aangegeven is het evenement inmiddels klaar. De Floriade 2022 BV is drukdoende met het afronden van de werkzaamheden. Bij de vierde kwartaalrapportage hebben wij aangegeven dat wij € 2,1 miljoen moeten onttrekken aan de risicoreserve. In het afgelopen kwartaal is gebleken dat we nog een extra onttrekking moeten doen van € 0,5 miljoen. Deze extra onttrekking komt door onvoorziene kosten voor de gemeente. Per saldo is er dus een nadeel van € 2,6 miljoen. Dit nadeel betalen we vanuit de risicoreserve die wij hebben gevormd voor het evenement. Dit zullen wij betrekken bij de programmarekening 2022. Na deze onttrekking hebben wij nog ongeveer € 2 miljoen over in de risicoreserve voor eventuele tegenvallers. Bij de eindafrekening van het evenement zal blijken of hier nog geld van over blijft of dat dit toch nodig blijkt te zijn. Op dit moment melden we dus geen voor- of nadeel bij de Floriade.
De volgende mutaties hebben wel effect op het perspectief:
bedragen x € 1.000
omschrijving | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | structureel |
|---|---|---|---|---|---|---|
actualisatie onderwijshuisvesting en OLP | 629 | -27 | 1.057 | 160 | -588 | -1.264 |
totaal | 629 | -27 | 1.057 | 160 | -588 | -1.264 |
actualisatie onderwijshuisvesting en OLP
bedragen x € 1.000
omschrijving | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | structureel |
|---|---|---|---|---|---|---|
a) fasering | 485 | -26 | 274 | 1.008 | 1.120 | -26 |
b) actualisatie jaarschijf 2027 en 2028 | -1.826 | -1.355 | ||||
c) onvoorziene, onvermijdelijke en onuitstelbare zaken | 174 | -1 | 26 | 117 | 118 | 117 |
d) lasten onderwijsleerpakketten en meubilair | -30 | 757 | -965 | |||
totaal | 629 | -27 | 1.057 | 160 | -588 | -1.264 |
We stellen twee keer per jaar de planning van de onderwijshuisvesting bij. Dat doen we bij de eerste kwartaalrapportage en bij de derde kwartaalrapportage. Hieronder geven we een toelichting op de belangrijkste onderdelen van deze actualisatie:
a) fasering. We hebben de planning van de oplevering van nieuwe schoolgebouwen geactualiseerd. Het blijkt dat diverse scholen later worden opgeleverd. Hierdoor zijn er in 2023 t/m 2027 incidentele voordelen. Het betreft vooral veranderingen in de planning van IHP Meergronden en Oosterwold.
b) actualisatie jaarschijf 2027 en 2028. De laatste actualisatie onderwijshuisvesting had betrekking op de periode 2022-2026. Bij deze actualisatie komt het jaar 2027 er bij. Om inzicht te geven in onze structurele financiële positie hebben we ook 2028 toegevoegd. Dit is zichtbaar in de kolom structureel. Dan komen de kosten voor de Meergronden namelijk in de begroting, omdat de oplevering van 2026 naar 2027 is verschoven.
c) Aanpassing IHP Stedenwijk. Het oorspronkelijke plan voor IHP Stedenwijk (uit 2018) bestond uit vijf basisscholen. Op basis van de huidige leerling prognoses is de planontwikkeling gewijzigd naar twee Brede Buurtscholen (Noord en Zuid) die gezamenlijk drie basisscholen huisvesten. De omvang van deze drie scholen is groter dan waarmee in de oorspronkelijke plannen rekening werd gehouden, echter vervallen er ook twee scholen ten opzichte van de oorspronkelijke plannen. Dit levert een besparing op van € 2,9 miljoen op de investering, en structureel € 0,1 miljoen.
d) fasering lasten onderwijsleerpaketten en meubilair. Doordat diverse scholen later worden opgeleverd, wijzigt hiermee ook de planning van de oplevering
van de eerste inrichting. Daarnaast zijn de normbedragen van de vergoedingen geïndexeerd.